какая касса нужна для ип на усн в 2021 году
С 1 июля 2021 закончились отсрочки по онлайн-кассам
Теперь онлайн-касса будет нужна практически всем ИП и компаниям
Виктор Подгорский
До 1 июля 2021 без онлайн-кассы могли работать ИП без сотрудников, которые сами оказывают услуги, выполняют работы или продают товары своего производства. Если нет других льгот, теперь онлайн-касса должна быть и у них тоже.
Кто теперь должен работать с онлайн-кассой
Онлайн-касса нужна всем компаниям и ИП, которые принимают оплату от физлиц. Неважно, как платит покупатель — наличными, картой или переводит на счет, продавец должен дать фискальный чек.
Если у бизнеса покупают только компании и ИП, онлайн-касса понадобится для приема платежей наличными или через терминал. При переводе денег с расчетного счета на расчетный счет можно работать без онлайн-кассы.
Кому онлайн-касса не нужна
Закон разрешает некоторым видам бизнеса обойтись без онлайн-кассы: можно торговать с лотка, на фруктовых и овощных развалах, продавать квас и молоко в розлив, газеты и мороженое в киоске.
Например, онлайн-касса не нужна:
Предприниматели, которым можно по закону работать без онлайн-кассы, имеют право не выдавать клиенту документ о покупке.
Исключение — ИП на патенте и в труднодоступной местности. Эти предприниматели, даже если им можно работать без онлайн-кассы, должны дать покупателю документ о расчетах. Какой он будет — решает ИП, главное — включить в него обязательные реквизиты. Если продавец не выдаст документ о расчетах, его могут оштрафовать так же, как за торговлю без онлайн-кассы.
Как накажут за работу без онлайн-кассы
Если предприниматель не соблюдает закон 54-ФЗ, он может получить штраф или предупреждение.
| Нарушение | Наказание для компаний | Наказание для руководителей или ИП |
|---|---|---|
| Продажа без онлайн-кассы, в том числе когда ее в принципе нет | От 75 до 100% суммы расчета, но не менее 30 000 ₽ | От 25 до 50% суммы расчета, но не менее 10 000 ₽ |
| Невыдача документа об оплате продавцом в труднодоступной местности или ИП на патенте | От 75 до 100% суммы расчета, но не менее 30 000 ₽ | От 25 до 50% суммы расчета, но не менее 10 000 ₽ |
| Повторная торговля без онлайн-кассы, если сумма расчетов составила в совокупности 1 000 000 ₽ и более | Приостановление деятельности на срок до 90 суток | Для руководителя — дисквалификация на срок от 1 до 2 лет |
Для ИП — приостановление деятельности на срок до 90 суток
Что делать, если вам с июля нужна онлайн-касса
Если с 1 июля вам нужно начать работать с онлайн-кассой, рекомендуем поторопиться и установить необходимое оборудование заранее, чтобы 1 июля уже начать выдавать чеки.
Вот подборка статей, которые помогут перейти на новые правила работы:
Ликбез для ИП: кому не нужна касса в 2021 году, а если нужна — как ее выбрать
Предприниматели окончательно запутались — кому касса нужна, а кому нет; если покупать, то какую; как выбрать ОФД и т. д. Вопросов много. Мы постараемся ответить на самые главные.
Спойлер: касса и ОФД необходимы в большинстве случаев, но есть особенности для определенных категорий бизнеса.
Кто не обязан иметь кассу в 2021 году
Отметим, что закон также выделяет особую категорию: местности, отдаленные от сетей связи. Это населенные пункты, в которых население менее 10 тысяч человек (Приказ Минкомсвязи России от 05.12.2016 № 616).
По каждому региону утверждается перечень таких пунктов. В них можно использовать кассу в режиме, не предусматривающем обязательную передачу фискальных документов в ФНС. При этом налоговая может попросить предоставить фискальный накопитель при его замене или снятии кассы с учета.
Ряд предпринимателей на патенте может не применять кассу (без временных ограничений). При этом нужно действовать методом исключения.
Ниже представлен перечень видов деятельности ИП на патенте, при которых онлайн-касса обязательна. Если вашей деятельности в списке нет — никто не заставит вас использовать ККТ.
Поскольку закон позволяет ИП применять не только обычные налоговые режимы и патент, но и быть самозанятыми, то при использовании НПД предприниматели так же, как обычные физлица, могут проводить чеки в приложении «Мой налог».
Из этого правила также есть исключение: если ИП нанимает сотрудника (по трудовому договору), то он обязан в течение 30 календарных дней зарегистрировать онлайн-кассу (см. Федеральный закон № 129-ФЗ от 06.06.2019). При этом предприниматель имеет право пользуется услугами физлиц по договорам ГПХ, т. к. в законе речь только о трудовых договорах.
Наконец, в п. 2 статьи 2 Федерального закона 54-ФЗ перечислены виды деятельности, при которых онлайн-касса для ИП также не обязательна. Вот они:
Внимание! Исключение — магазины, павильоны, киоски, палатки, автолавки, автомагазины и т.п. объекты, обеспечивающие показ и сохранность товара, а также открытые прилавки внутри рынка при торговле непродовольственными товарами.
Если ИП для продажи товара использует автоматы, которые работают не от сети и принимают исключительно монеты (такие можно увидеть установленными в магазинах, в них продают жвачку, шарики, мелкие игрушки), то тоже может обойтись без онлайн-кассы.
В остальных случаях применять кассовую технику нужно в обязательном порядке.
Отдельно про самозанятых
Многие предприниматели, которые подходят под критерии самозанятости, считают, что проще сняться с регистрации как ИП и продолжить деятельность уже в качестве рядового «физика».
Во-первых, лишаться статуса ИП не обязательно, достаточно отказаться от применения других режимов налогообложения (обычно это УСН или ОСНО), дождаться окончания патента (если применяется ПСН) и перейти на НПД (налог на профессиональный доход).
Во-вторых, у вас могут объективные причины, по которым отказ от статуса индивидуального предпринимателя будет невыгоден:
Перед принятием решения об отказе от статуса ИП, обдумайте все возможные последствия.
Выбор кассы
Допустим, вы в число «избранных» не попали и касса вам нужна. Как ее выбрать, по каким параметрам?
Проще всего обратиться в сервисные центры или ЦТО в вашем городе, чтобы переложить груз вопросов на них. Прислушивайтесь к рекомендациям тех, кто не только занимается продажей касс, но также их регистрацией, подключением к ОФД и оказывает другие услуги (например, по работе с маркировкой ). Знакомство со всеми аспектами работы и разными видами деятельности позволит продавцу адекватно подойти к выбору для вас кассы.
Что касается других важных моментов — выбирайте производителя, который уже имеет имя на рынке (АТОЛ, Эвотор и т. п.), т. к. к таким кассам вы всегда легко найдете запчасти и сервис, который будет проводить обслуживание ККТ, такой производитель дорожит своим именем и оказывает качественную поддержку.
Можно купить кассу, установить ее в офисе и пробивать чеки вручную, а можно арендовать онлайн-кассу, при этом физически ее устанавливать никуда не нужно.
Электронные чеки будут формироваться автоматически, а покупатель получит их по sms или на e-mail.
Такое решение предлагают совместно Атол.Онлайн и Платформа ОФД :
Если нарушение будет повторяться, а сумма расчетов без ККТ составит в совокупности 1 миллион рублей и более, то деятельность юрлица или ИП может быть приостановлена на срок до 90 дней.
За ненаправление кассового чека покупателю также установлен штраф, для юридических лиц он составляет 10 тысяч рублей за каждый случай нарушения.
Выбор ОФД
ОФД — оператор фискальных данных. Именно он будет передавать информацию от вашей кассы в ФНС. Договор с ОФД обязателен.
При выборе ОФД рекомендуем обращать внимание на следующие моменты:
В следующей статье мы расскажем о регистрации онлайн-кассы и подключении к ОФД, об интеграции с различными сервисами и первых ошибках, которые оказывается можно исправлять и избежать штрафов. Подписывайтесь на наш блог и следите за публикациями.
Онлайн-касса для ИП в 2021 году
Онлайн-кассы для ИП в 2021 году становятся обязательными для всех категорий ИП, включая ИП на УСН. То же самое касается предпринимателей на патенте, которым ранее была предоставлена отсрочка. Расскажем, какие ИП используют онлайн-кассу в 2021 году, какие модели существуют, какие преимущества несут и как выбрать ту самую кассу для своего бизнеса.
Специальные предложения на онлайн-кассы
Большой выбор оборудования для предпринимателей. Все кассы по ценам производителя с официальной гарантией — действуют специальные предложения.
Онлайн-касса для ИП: отсрочки закончились
Еще в 2019 г. правительство пересмотрело свое решение в отношении отдельных категорий ИП. Им предоставили отсрочку от установки ККТ до 01.07.2021, если их деятельность соответствует следующим условиям:
- предприниматель работает в одиночку (без работников и работодателя; торгует товарами собственного производства, предоставляет услуги или выполняет работы.
Привлекли к работе сотрудника ― установите кассу в течение 30 дней. Иначе ― штраф.
Чего же ждать предпринимателям? В связи с предоставлением отсрочки, на сегодняшний день немногие представители малого бизнеса установили онлайн-кассу. Выдвинуто предложение о компенсации расходов на покупку ККТ этим наименее уязвимым категориям. Пока предложение находится на рассмотрении и ответ от правительства не опубликован. Напомним, что в 2017-2019 годах применялся налоговый вычет на приобретение ККТ в сумме 18 000 рублей.
Как считают эксперты, компенсация на приобретение онлайн-кассы для ИП в 2021 г. станет серьезной финансовой поддержкой и поможет удержать бизнесменов от ухода в теневой сектор.
Но пока реалии таковы: отсрочка онлайн-касс для ИП в 2021 году завершается и вряд ли будут очередные поблажки. Есть вариант перейти в категорию самозанятых, но при условии соответствия определенным требованиям.
Самозанятый или ИП: что выбрать
Те ИП, которые могут переоформиться и платить налог на профессиональный доход (стать самозанятыми) могут работать без онлайн-кассы. Напомним, что для того чтобы стать самозанятым, нужно соответствовать ряду условий, в частности не иметь наемных работников, выполнять работы или оказывать услуги, можно продавать товары собственного изготовления. При этом доход должен быть не больше 200 000 руб. в месяц.
Вы не сможете оформить самозанятость, если:
- работаете в сфере, где требуется лицензия или разрешение на ведение деятельности (самозанятый не сможет быть медработником, турагентом, управлять домом в ЖКХ); продаете, либо сдаете в аренду недвижимость; решили нанять сотрудника или заняться перепродажами; продаете подакцизные либо маркированные товары; работаете с контрагентами.
Хоть самозанятые и могут работать без онлайн кассы, они сильно уступают ИП по возможностям. Законодательство по самозанятым еще не до конца проработано, что только усугубляет ситуацию.
Кто переходит на онлайн‑кассы с 1 июля 2021 года
Давайте разберемся подробнее, кого же из предпринимателей ждет переход на онлайн кассы к июлю настоящего года. Завершающий этап по переводу ИП на кассовое оборудование уже совсем близко, а значит всем, кто еще не приобрел специальную аппаратуру для реализации товаров и услуг, необходимо поскорее решить все эти вопросы. До 30 июня включительно льготниками считались ИП, соблюдающие все нижеперечисленные условия:
- Выбранный режим налогообложения относится к льготным категориям: упрощенная система налогообложения или патентная система. Предприятие работает без единого наемного работника. В случае найма работника и заключения с ним трудового договора, работодатель обязан приобрести и провести установку кассового оборудования не позднее чем через 30 календарных дней. Предприниматель занимается реализацией товаров собственного производства. ИП занимается самостоятельным оказанием услуг. Осуществляет выполнение каких-либо работ без чьей-либо помощи. Денежная выручка составляет в совокупности не более 200 000 рублей ежемесячно.
Отсрочка для данных категорий ИП была регламентирована законом № ФЗ-1299 от июня 2019 года. В случае пренебрежения новыми требованиями, предпринимателям грозит привлечение к ответственности органами налоговой службы. Размер штрафных санкций в 2021 году был увеличен. Поэтому, если вы не хотите попасть под раздачу, стоит немедленно задуматься о приобретении онлайн-кассы. О том, какую онлайн-кассу для ИП в 2021 году лучше выбрать, поговорим ниже.
Какие ИП работают с онлайн-кассой в 2021
Онлайн-касса для ИП в 2021 году необходима всем категориям: ИП на патенте, ИП на УСН и других системах налогообложения. 54 Федеральный закон постановляет обязательное применение онлайн-касс при расчетах в России. Не использовать кассовую технику могут лишь те ИП, которые принимают оплату на расчетный счет от других юридических лиц (электронные платежи). Есть также ряд исключений (мастерские по ремонту обуви, изготовление ключей, ритуальные услуги, религиозные услуги, продажа безалкогольных напитков в розлив, торговля на необустроенных рынках и др.). Подробный список можно найти в 54 ФЗ. В 2021 году отсрочка для ИП по онлайн-кассам больше не действует, а те, кто будут работать без ККТ могут получить штрафы или даже ФНС может закрыть их на срок до 90 дней.
Преимущества онлайн-касс для ИП
Онлайн-кассы для ИП в 2021 году ― это обязанность, которая позволяет соответствовать требованиям ФЗ-54 и избежать штрафов. Но не только. Преимущества очевидны как для государства, которое получает возможность контролировать расчеты на территории РФ, так и самого предпринимателя.
Рассмотрим выгоды ИП от установки онлайн-кассы:
- сокращается отчетность ― кассовая реформа уменьшает количество обязательных налоговых отчетов, поскольку расчеты становятся «прозрачными»; помощь в ведении товарного учета ― через товароучетную программу, установленную на кассе, можно контролировать остатки, загружать товары и прочее; уменьшается число плановых проверок ― по той же причине; появляется возможность проводить акции ― в личном кабинете можно устанавливать скидки, создавать программу лояльности, брендированные чеки с данными о скидках и промокодах; упрощается ведение клиентской базы ― на онлайн-кассе сохраняются данные о клиентах, которым потом можно делать рассылки с напоминаниями об акциях и других привилегиях.
Другими словами, автоматизируются все бизнес-процессы предприятия. Если вы все же решите нанять на работу сотрудников, их можно контролировать через личный кабинет.
Какую онлайн-кассу выбрать ИП
В 2021 году онлайн-касса для ИП на патенте не отличается от ККТ для предпринимателя на УСН. Выбор зависит от особенностей деятельности и условий работы. Если работа ведется в одном месте, подойдет стационарная касса, работающая от розетки. Разъездная торговля и деятельность курьерских служб требует приобретения автономной онлайн-кассы, «запитанной» от аккумулятора. Играет роль форма оплаты ― для приема безналичных платежей нужен встроенный эквайринг. И еще масса нюансов влияет на выбор контрольно-кассовой техники:
- Производительность — скорость обработки платежей и выдачи чека. Совместимость — возможность интеграции со сторонним ПО и техникой. Характеристики печати — формат чека (узкий или широкий), скорость печати, ресурс термоголовки (сколько проработает чековый принтер). Интерфейсы — способы передачи данных в ОФД могут быть разными: 3G, Wi-Fi или проводной.
Сколько стоит касса
Стоимость кассовой техники зависит от множества факторов. Самые простые бюджетные модели могут стоить 5-10 тысяч, а полноценные наборы оборудования стоить сотни тысяч рублей. Все зависит от характеристик и функционала. На стоимость также влияет входит фискальный регистратор в комплект или нет.
Чем выше производительность устройства, богаче функционал программного обеспечения, если в комплект входят дополнительные функции, — все это отражается на стоимости.
Дополнительные расходы
Переход ИП на онлайн-кассы в 2021 году требует дополнительных расходов на приобретение и установку:
- фискального накопителя (на 15 или 36 месяцев); квалифицированной электронной подписи для работы с электронным документооборотом и регистрации кассы; подключение к ОФД для передачи данных в ФНС (обязательно по 54 ФЗ); товароучетной системы, соответствующей современным требованиям.
Нужно заключить договор с оператором фискальных данных, который передает данные по кассовым операциям в налоговую. Если в планах торговля алкоголем, сразу выбирайте систему товароучета, совместимую с ЕГАИС. К 2024 году маркировка коснется всех групп товаров. Ваша товароучетная программа должна поддерживать интеграцию с системой «Честный ЗНАК». Потребуется дополнительное оборудование в виде сканера штрих-кода, торговых весов и прочего. Модель вашей онлайн-кассы должна быть включена в реестр ККТ, а фискальный накопитель иметь действительный регистрационный номер.
Виды онлайн-касс для ИП
Автономная касса
Автономная (кнопочная) ― удовлетворит потребности малого и микро бизнеса, предприятия с небольшой проходимостью. Такая касса подойдет для небольшого ассортимента товаров или услуг с печатью чеков до 50 в день.
Цена: 5 000 ― 12 000 руб.
Смарт-терминал
Смарт-терминал работает по типу планшета и подходит практически всем. Оснащен встроенным принтером чеков. Обычно работает на базе Андроид, поддерживает загрузку различных приложений. Отличительная особенность смарт-терминалов — универсальность. Можно подключить сканер штрих-кода, весы, эквайринг и использовать практически повсеместно.
Цена: 9 000 ― 25 000 руб.
Фискальный регистратор
Фискальный регистратор ― в случае если у вас уже есть ПК, можете смело выбирать такой вид кассы. Такой вид также актуален тем, кто использует программу 1С или Контур.Маркет и другие, ведет товароучет или имеет интеграцию кассы с сайтом, базой данных. ФР подключается к компьютеру, терминалу с уже установленной программой и фискализирует чеки.
Цена: 8 000 ― 30 000 руб.
POS-система
POS-система ― подходит крупным компаниям и предназначена для стационарной эксплуатации. POS система включает в себя набор техники для комплектовки рабочего места кассира. Применяется такой вид оборудования в крупных и сетевых магазинах. Системы попроще можно использовать и в местах с небольшой проходимостью.
Цена: 15 000 ― 90 000 руб.
Обратите внимание!
В 2021 году действует требование, связанное с отражением номенклатуры в кассовом чеке. Если ваша товарная база составляет сотни позиций, «автономка» с механическими кнопками и монохромным дисплеем не подойдет. Законом она не запрещена, но вводить огромное количество наименований с ее помощью окажется делом не из легких.
Рейтинг онлайн-касс для ИП в 2021 году
В рейтинг онлайн-касс для ИП в 2021 году вошли следующие модели:
Мобильная онлайн-касса со встроенным эквайрингом. Предназначена для курьерских служб, малой розницы, такси, общепита малого масштаба. Сенсорный экран, бесплатная кассовая программа, широкая совместимость с кассовым оборудованием и программами. Подходит для работы с маркированными товарами.
Стационарный смарт-терминал (без аккумуляторной батареи). Не имеет эквайрингового модуля, но оснащен крупным дисплеем, высокой скоростью печати. Предназначен для магазинов у дома, мелкого и среднего общепита, ремонтных мастерских, химчисток, цветочных лавок. Универсальная касса позволяет проводить платежи, работать с ЕГАИС и маркировкой. Поддерживается личный кабинет для удаленного управления кассой и контроля сотрудников.
Мобильный смарт-терминал с встроенным фото-сканером 2D штрих-кодов. Используется небольшими розничными магазинами, предприятиями сферы услуг и общепита, курьерами и водителями такси.
Стационарная онлайн-касса повышенной мощности с большим сенсорным дисплеем и встроенным принтером распечатки чеков. Предназначена для небольшой розницы, предприятий услуг, кафе и сетей быстрого питания.
Популярный фискальный регистратор для формирования рабочего места кассира с небольшим бюджетом на автоматизацию. Модель имеет настраиваемый формат печати и использует кассовую ленту узкого формата. Широко совместим с кассовыми программами и оборудованием.
Трудно сказать, какая лучшая онлайн-касса для ИП в 2021 году ― все индивидуально.
Аренда онлайн-касс для ИП
ИП не обязательно покупать онлайн-кассу: они могут взять ее в аренду. Это выгодно тем, кто только начал развивать свой бизнес и не готов к серьезным расходам. ИП может взять онлайн-кассу в аренду если до конца не определился с моделью техники и хочет протестировать ту или иную модель.
Сравним, насколько целесообразна покупки и аренды онлайн-кассы для ИП в 2021 году.
Покупка кассы
Аренда кассы
Достаточно разово заплатить за аппарат и он переходит в собственность владельца (от 16 000 ₽ за самый дешевый комплект оборудования, а в среднем 30 000 ₽)
Аренда оплачивается ежемесячно (от 1500 до 4000 ₽ в месяц за аппарат с пакетом услуг)
Придется заниматься самостоятельно оплачивать подключение интернета, ОФД, оформление электронной подписи, регистрацию в Налоговой инспекции, программное обеспечение
Обычно арендодатель берет на себя сопутствующие услуги, предоставляя арендатору онлайн-кассу, готовую к использованию.
В случае неисправности придется отвозить кассу в сервисный центр и полностью самому оплачивать ремонт, ждать пока оборудование починят.
Арендодатель предоставит новую кассу по запросу, не будет долгого простоя из-за нерабочего оборудования.
Что выгоднее в конкретном случае ― решать вам.
Чеки онлайн-кассы для ИП в 2021 году
Для ИП чек онлайн-кассы в 2021 году должен в обязательном порядке содержать:
- Номенклатуру с указанием названия товара или услуги, Количество товара, Стоимость товара за единицу и общую стоимость товара в чеке, Итоговую сумму чека.
Также для чеков продажи маркированных товаров появляется новый формат ФФД 1.2, который включает новое обозначение для маркированного товара. Так обозначение [M] означает для товара с маркировкой, что запрос на проверку кода маркировки в систему Честный Знак не был произведен; [M+] — код маркировки товара успешно прошел проверку, товар подлинный; [M-> — товар прошел проверку, код маркировки не действителен.
Штрафы для ИП за отсутствие онлайн-кассы
Штрафы для ИП без онлайн-кассы в 2021 году:
- от 25% до 50% от суммы расчетов в «обход» ККТ; при повторном нарушении и превышении суммы нелегальных расчетов в 1 млн. рублей ― дисквалификация от 1 года до 2 лет.
Вывод
Подведем итоги. Онлайн-кассы ИП без работников в 2021 году поставят уже в июле. Подготовкой к работе по новым требованиям нужно заняться уже сейчас. Обратитесь к специалистам Мультикас и они помогут подобрать подходящее оборудование, а также предоставят сопутствующие услуги.
Эксперт
Директор по развитию компании «Мультикас». Более 7 лет опыта в области внедрения онлайн-касс, учетных систем ЕГАИС и Маркировки товаров для розничных организаций и заведений питания.
Нужна помощь в выборе онлайн-кассы для ИП?
Не теряйте время, мы окажем бесплатную консультацию и подберем подходящую онлайн-кассу для работы.
Ознакомьтесь с нашим каталогом продукции
В нашем интернет-магазине и офисах продаж можно найти широкий ассортимент кассового и торгового оборудования